חברת נמל אשדוד בע"מ
פעולות הביקורת
בחברת נמל אשדוד נבדקו נסיעותיו של יו"ר הדירקטוריון מר יעקב רז לחו"ל בתקופת כהונתו, מאי 2008 - מאי 2011.
נסיעות לחו"ל של יו"ר הדירקטוריון
תקציר
נוהל נסיעות לחו"ל (להלן - נוהל הנסיעות או הנוהל) של חברת נמל אשדוד בע"מ (להלן - החברה) דן בסדרי פניות, אישור, טיפול ומעקב אחר נסיעות לחו"ל של חבר דירקטוריון ועובדי החברה במסגרת תפקידם. בנוהל נקבע כי "פעולותיה של החברה מתבצעות על פי חוק חברות ממשלתיות, תשל"ה-1975 [להלן - החוק] על ידי מנכ"ל החברה ועובדים ולא על ידי חברי הדירקטוריון ואשר על כן נסיעת דירקטור לחו"ל מטעם החברה צריכה להיות בגין סיבה מיוחדת, המחייבת שדירקטור יהיה נוכח בחו"ל".
פעולות הביקורת
בחודשים אוקטובר-נובמבר 2011 בדק משרד מבקר המדינה, לסירוגין, את נושא הנסיעות לחו"ל של מר יעקב רז, יו"ר בשכר של דירקטוריון החברה (להלן יו"ר החברה). הבדיקה נעשתה בחברה וברשות החברות הממשלתיות.
עיקרי הממצאים
מבדיקה שעשה משרד מבקר המדינה עולה כי בשלוש השנים שבהן כיהן יו"ר החברה בתפקידו, הוא שהה בחו"ל בשליחות החברה 93 ימים - 77 מהם הוגדרו ימי עבודה, והחברה שילמה עבורם את הוצאות הלינה והאש"ל (הוצאות שהייה) שלו, ו-16 מהם הוגדרו חופשה פרטית. בשלוש שנות כהונתו של מר רז הסתכמה עלות נסיעותיו לחברה בכ- 252,000 ש"ח.
1. החברה לא הודיעה למנהל רשות החברות הממשלתיות על נסיעותיו של יו"ר הדירקטוריון לחו"ל, וכן לא הודיעה מהן הסיבות המיוחדות לנסיעתו, כמתחייב מהנחיות רשות החברות הממשלתיות ומנוהל הנסיעות.
2. יו"ר הדירקטוריון לא הגיש דוח מפורט בכתב על נסיעתו לדירקטוריון, שאישר את נסיעתו, כפי שמתחייב מסדרי מינהל ובקרה תקינים.
3. נוהל החברה לא קבע את דמי הלינה המרביים (בהתאם לרמת האירוח), שהחברה תשלם על לינת עובד השוהה בחו"ל מטעמה, כפי שמתחייב מסדרי מינהל תקין. רשות החברות הממשלתיות לא קבעה כללים בדבר המחלקה שבה יטוסו הדירקטורים, העובדים הבכירים והעובדים האחרים בחברה.
4. הביקורת העלתה כי דירקטוריון החברה לא ביקש קודם שאישר את נסיעותיו של יו"ר הדירקטוריון לחו"ל את לוח הזמנים המפורט של נסיעותיו, והוצגו לו רק מטרת הנסיעה ועלותה. מבדיקה שעשה משרד מבקר המדינה עולה כי בשלוש השנים שבהן כיהן מר יעקב רז בתפקיד יו"ר דירקטוריון החברה, הוא שהה בחו"ל בשליחות החברה 93 ימים - 77 מהם הוגדרו ימי עבודה, והחברה שילמה בהם את הוצאות הלינה והאש"ל (הוצאות שהייה) שלו, ו-16 מהם הוגדרו חופשה פרטית. בשלוש שנות כהונתו של מר רז הסתכמה עלות נסיעותיו לחברה בכ- 252,000 ש"ח.
סיכום והמלצות
על דירקטוריון החברה והנהלתה להקפיד למלא את נוהלי החברה ואת ההנחיות של רשות החברות הממשלתיות ולאשר את נסיעותיו של יו"ר הדירקטוריון בשכר לחו"ל רק אם יש לכך סיבה מיוחדת. כמו כן על הדירקטוריון וההנהלה להקפיד על שקיפות מרבית בכל הנוגע למטרת הנסיעה, לוח הזמנים שלה, היקף ימי הפעילות ביחס למשך זמן הנסיעה, רמת האירוח וההוצאות המותרות ליו"ר דירקטוריון בשכר.
משרד מבקר המדינה העיר לחברה כי על דירקטוריון החברה והנהלתה לקבוע כללים בדבר פעילות היו"ר, היקף נסיעותיו לחו"ל, חובת הדיווח לדירקטוריון, וכן בדבר דמי הלינה המרביים שהחברה תשלם על לינת עובד השוהה בחו"ל מטעמה.
בעקבות הביקורת הודיעה החברה בסוף יוני 2012 כי היא מקבלת את הערות הביקורת, וכי היא כבר פעלה באישור הדירקטוריון, לתיקון הנוהל.